武胜县审计局：
2025年7月至2025年11月，县委审计委员会办公室、县审计局成立审计组对卿瑶同志担任胜利镇党委书记和邓志祥同志担任胜利镇镇长期间经济责任履行情况进行了审计，并于12月15日进行了问题反馈。胜利镇党委、政府认真对照反馈意见，全力抓好整改落实工作，现将审计整改进展情况报告如下。
一、切实履行主体责任，把整改落实作为主要的政治任务抓好
胜利镇党委成立由党委书记卿瑶任组长、镇长邓志祥任副组长、其他班子成员任成员的审计整改工作领导小组。
（一）统一思想认识。镇党委召开党委会议，学习领会审计反馈意见，研究部署审计整改工作，研究整改工作，逐条逐项分析审计反馈意见，迅速制定整改方案，进行整改动员。
（二）强化组织领导。明确由党委书记、镇长负总责，党委成员按分工负责，各办（中心、站）负责人和16村（社区）书记为直接责任人，镇、村整改工作领导小组具体实施的领导体制，分别明确整改目标和时限，切实落实整改责任。
（三）加强整改督查。为保证整改工作措施落实到位，镇纪委除按《胜利镇落实武胜县胜利镇党委书记卿瑶同志、镇长邓志祥同志经济责任审计发现问题的整改工作方案》的规定时间督办外，还进行明察暗访，跟踪督办。
二、对照审计反馈意见，有的放矢推进整改落实工作
根据经责审计反馈问题，胜利镇党委、政府认真对照反馈意见，全力抓好整改落实工作。
（一）贯彻执行党和国家重大经济方针政策和决策部署方面
1.推动耕地恢复工作不力,耕地恢复成效不佳
存在问题：2023年、2024年，胜利镇人民政府耕地恢复任务数分别为3545亩、1880.15亩，当年实际完成耕地恢复1150.07亩、692.01亩，完成率分别为32.44%、36.81%。胜利镇人民政府未按规定成立耕地恢复工作专项领导小组，未采取有效措施推动当年度耕地恢复工作，导致耕地恢复成效不佳
整改情况：一是加大对耕地恢复的宣传，建立长效机制。组织各村（社区）学习耕地恢复、保护的相关政策法规，督促各村加强对耕地的管理，压实责任。二是加大对耕地的排查监管力度。结合田长制巡田工作，设立镇级田长2名、副田长10名，村级田长15名，网格员67名，加强对辖区耕地流出及土地违法的监管巡察，特别是对违法占用耕地甚至是基本农田现象的排查力度，确保每周巡田率达100%；对发现违法占用耕地、基本农田行为及时责令其停止违法行为并按照程序上报上级有执法权的行政主管部门进行处理。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
2.执行政策不严，向不符合条件人员发放补助5457.28元
存在问题：通过数据分析发现，胜利镇人民政府2023-2025年执行高龄补贴、残疾人护理补贴等政策不严，未及时、严格审核上报已故人员数据，导致相关部门向7名已故人员发放高龄补贴1925元、向1名已故人员发放残疾人护理补贴260元、向3名已故人员发放优抚对象抚恤生活补贴3272.28元，民生、优抚等财政资金存在损失风险。审计期间，胜利镇已向相关人员追回补助资金3300元。
整改情况：一是全面核查。组织专人对救助对象的情况进行调查核实，已责令退回全部补贴资金。二是举一反三，高度重视此问题的负面影响，加强对各类补贴的审核把关，督促各村（社区）及时向胜利镇人民政府相关股室上报死亡人员名单，及时终止各项补贴发放，防止死亡冒领现象的发生。三是加强培训指导。组织镇村干部学习高龄补贴、残疾人护理补贴以及优抚对象抚恤生活补贴领取的相关政策，及时动态更新和完善补贴人员信息，确保财政补贴资金精准、合规发放。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
3.督促不力，业主拖欠土地流转租金782913.56元
存在问题：审计抽查发现，胜利镇人民政府督促土地流转承租方武胜柚香谷农业开发有限责任公司及广安众拓农业有限公司、武胜战友家庭农场清偿胜利镇白鹤碑村、吊井龙村、观音塘村、双埝村2024年、2025年土地流转租金不力，导致承租方拖欠村民租金782913.56元，无法保障村民基本利益。
整改情况：（1）针对武胜柚香谷农业开发有限责任公司拖欠租金问题。该公司主要因转包面积存在争议，导致观音塘村部分村组租金支付延误。我镇已采取以下措施：一是推动协议重签：在镇政府督促下，该公司已与观音塘村集体经济组织重新签订承包协议，明确权责。二是分批支付租金：对无争议的村组，已督促公司补发所欠租金。三是核查争议面积：目前正在组织对原石门楼村5、6组承包面积进行实地核实与清查，待面积核实无误、争议消除后，立即督促该公司支付剩余拖欠租金。
（2）针对广安众拓农业有限公司、武胜战友家庭农场拖欠租金问题。上述两家经营主体法定代表人为何文，因经营不善、流动资金短缺，导致租金兑付困难。我镇正多措并举化解该问题：一是督促自主筹款：积极联系并督促何文切实履行支付责任，多方筹措资金。二是协助销售变现：目前协助其果园柑橘采摘销售7400元，并督促其将销售所得款项优先用于支付村民土地租金。三是扣发补贴抵偿：核实其应享有的各类种植补贴，按规定程序予以扣发，专项用于补充支付村民租金。四是推动果园流转：鉴于其目前已无力持续经营，已经协助其将果园流转给柚香谷公司。
整改进度：正在整改。
4.项目建设管理不到位
（1）项目验收把关不严，个别子项未按图施工
存在问题：审计抽查发现，胜利镇2023年、2024年实施的三叉沟村人居环境治理工程、便民服务中心危房改建项目和红树村晚熟柑橘产业配套设施建设项目个别子项未严格按照设计图施工，涉及假日学校木门、会议室杂物间门、停车位、花池、台阶、混凝土柱等的尺寸，吸顶灯、台阶数量，以及停车位建设位置、门的材质等，胜利镇人民政府在验收时未严格把关，未对个别子项进行详细验收，在支付工程款项时仍按设计尺寸、数量等支付工程款，涉及工程款7611.64元，财政资金存在损失风险。
整改情况：一是全面核查，坚决追缴。立即组织镇项目办、财政所及纪检监察等部门成立联合专项核查组，对照原始设计图纸与施工合同，对三个项目中涉及未按图施工的子项逐一进行现场复核与测量。涉及的工程项目整改，服务阵地项目金属栏杆已经按设计整改修建，涉及金额1008.54元；台阶阶数，因修建时铺路掩盖住1阶，已施工现场核查并附核查图片，涉及金额952.32元。停车位长度不足，已完成整改。剩余5650.78元，已经依法依规向相关施工单位全额追回。二是开展业务培训。由镇项目办牵头，组织镇村干部学习《武胜县政府投资项目管理办法》《规范贫困村道路和富民连心工程项目实行村民自建的通知》文件精神，提高业务水平及专业素养；三是压实责任，在项目施工时派遣相应股室的工作人员到现场进行监督，对需变更的项目内容及时报告并跟进变更流程，确保项目进度、项目流程的规范性。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
（2）项目管理不到位，影响实施效果
存在问题：审计抽查发现，胜利镇实施的雨污分流项目，应于2023年9月完工，截至2025年10月，该项目处于停工状态，仅完成工程量的70%。影响项目实施效果。
整改情况：一是全面排查停工症结，逐一梳理资金缺口、物料供应、施工协调等核心问题。二是通过多方协调，施工方已经进场复工，明确具体施工时间节点，已向上级争取进度资金20万元。三是联动相关部门精准破解梗阻难题，倒排施工计划，全力推进剩余30%工程量建设，加快项目收尾。四是建立常态化专人督办机制，每周跟进施工进度，每月开展现场核查，严格落实工程质量管控标准，及时整改施工中的问题，确保项目早日完工投用，切实发挥雨污分流治污实效。
整改进度：正在整改。
（3）无障碍坡道设计不规范
存在问题：胜利镇2023年实施的便民服务中心危房改建项目，室外无障碍坡道设计高度25厘米、长度152厘米，不符合无障碍坡道最大坡度1:12的规范要求。
整改情况：一是立行立改纠偏差，已经组织施工队伍在充分考虑实际性、便利性等因素的基础上，按要求对便民服务中心室外无障碍坡道进行整改。二是健全管控防反弹，强化项目设计、施工、验收全流程规范把关，组织相关人员学习无障碍坡道建设标准，杜绝同类违规问题发生。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
（二）重大经济事项决策及执行方面
本次审计重点审查了卿瑶同志、邓志祥同志任职期间作出的重大经济事项决策情况。审计发现，卿瑶同志、邓志祥同志在贯彻执行重大经济决策方面存在“三重一大”制度落实不力的问题。
“三重一大”制度落实不力，未经集体研究决定使用大额资金3710732.6元。
存在问题：本次审计重点抽查了2023-2024年卿瑶同志、邓志祥同志任职期间胜利镇人民政府支付的雨污分流项目、太阳能路灯、厕所革命、场镇黑化、晚熟柑橘管护、惠民帮扶、公益事业奖补等大额资金20项,共计7895988.3元。其中，经邓志祥同志签批“同意”、卿瑶同志签批“已审”拨付（支付）晚熟柑橘管护费、村集体经济发展费用、停车场建设费用、垃圾清运费等4项大额资金，未经党委（扩大）会议集体研究决定，涉及资金3710732.6元，资金管理使用存在风险。同时，胜利镇党委（扩大）会议记录简单，无议事过程或简单记录为“同意未体现班子成员在议事过程中发表的意见，不能真实反映决策过程。
整改情况：一是坚持党委会议前及时收集议题，做好沟通协调。二是严格执行制度要求。严格落实“三重一大”事前、事中、事后报审备案工作要求，对拟上会事项程序不规范或存在问题的，一律退回重审。三是严格执行决策程序，按照“集中领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”原则，严格执行决策制度，对涉及资金拨付和其他重大事项，严格落实参会人员表态制度，并详实会议记录。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
（三）财政财务和内部管理及其他重要经济活动方面
本次审计重点抽查了胜利镇党委政府所辖村实施的农村集体经济发展项目、“厕所革命”建设项目内部管理、往来账款清理、资产管理及政府采购、内部采购实施等情况。审计发现胜利镇党委政府存在农村集体经济监管不到位，应收未收村集体经济入股收益，“厕所革命”补助资金存在损失风险、内部管理不到位、往来款清理不及时、固定资产管理不到位、内部采购实施不规范等问题。
1.村集体经济监管不到位，应收未收入股收益52000元
存在问题：审计抽查发现，胜利镇桥亭村、吊井龙村将村集体经济（原产业扶持基金）820000元入股武胜飞腾水果种植专业合作社，武胜凡人种植专业合作社，胜利镇人民政府未有效监管农村集体经济截至2025年10月，应收未收2024年入股收益52000元，其中桥亭村30000元，吊井龙村22000元。
整改情况：一是全面核查。成立由分管组织人事或农业的分管领导牵头，镇农业服务中心、财政所、党建办、桥亭村及吊井龙村包村领导、驻村干部组成的专项工作组，负责具体催收工作。二是全力督促相关合作社上缴入股收益。立即梳理与相关合作社（武胜飞腾水果种植专业合作社、武胜凡人种植专业合作社）的入股协议，明确2024年度收益计算依据和未支付情况，现已完成全部金额收缴。三是桥亭村、吊井龙村应从此事件中汲取教训，指定专人（建议为集体经济组织具体负责人）负责跟踪今后年度的入股收益情况，确保按时收取、及时入帐。两个村的包村领导、驻村干部需将所驻村集体经济组织的重要收益事项纳入日常关注范围，及时提醒和督促。镇负责集体经济人员应在每年收益到期时段，主动提醒相关村做好收益催收工作。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
2.审核把关不严，“厕所革命”补助资金存在损失风险，涉及资金4050元
存在问题：审计抽查发现，2023年，胜利镇审核把关不严，相关工作人员未认真核实农户实际改造厕所内容、项目施工委托协议项目资金补助汇总表等资料，导致14户农户应补助资金与申报补助资金不一致，涉及金额11450元，虚增与虚减补助资金品迭后，多向施工方核算补助资金4050元。
整改情况：一是立即核查。我镇对2023年-2024年农村“厕污共治”（厕所革命）建设项目共293户农户档案与资金明细表数据进行全面梳理和核对。二是经我镇工作人员全面的梳理和核对，发现因工作人员在填写农户档案和录入资金明细表时多录入4050元，导致多向施工方核算补助资金4050元，核实减少该笔资金后2023年农村“厕污共治”（厕所革命）建设项目资金共计1465410元。目前，该项目尾款130410元，已上党委会研究并拨付；已完善了2023年农村“厕污共治”（厕所革命）建设项目相关资料，确保农户档案与资金明细表数据一致。三是对相关工作人员进行批评教育，提高其思想认识，并以此次整改为契机，深刻反思，总结经验教训，加强对项目资金的全程监管，提升项目资金管理水平。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
3.应缴未缴财政款30415.6元
存在问题：截至2025年10月，胜利镇人民政府应缴未缴财政款30415.6元。审计期间，胜利镇人民政府已将相关款项上缴县国库
整改情况：一是立即核查，及时上缴应缴未缴财政款。针对该问题，我镇第一时间安排专人进行核查，并于2025年11月26日将应缴财政款30415.6元上缴县国库。二是加强学习，深化认识。组织财务人员学习相关工作制度，狠抓落实，提高业务能力，强化工作责任意识、风险意识和担当精神。三是压实责任，加强指导。分管领导对分管领域的工作进行督查指导，发现问题及时整改，并进一步完善相关制度。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
4.违规将财政资金支付至实有资金账户8803232.26元
存在问题：审计抽查2023-2024年胜利镇人民政府国库集中支付情况发现,胜利镇人民政府通过单位零余额账户、财政零余额账户向胜利镇财政所等实有资金账户拨款121次，涉及金额8803232.26元。
整改情况：对于该问题，武胜县胜利镇人民政府其他账户（881601200199588910006账户）是资金代管户，用于代管预算单位资金、村级资金等。今后，为加强财政资金管理，规范执行财务制度，采取措施如下：一是完善财务制度。胜利镇人民政府应加强财政资金监管，督促相关工作人员严格执行国库集中支付制度。二是加强财务管理培训。组织财务人员进行培训，深入学习财务管理制度，增强财务管理意识和业务能力，确保各项费用支出合法合规。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
5.公务用租车管理不规范，涉及金额27000元
存在问题：抽查2022年、2023年胜利镇人民政府公务用租车情况，发现经卿瑶同志签批“已审”支付租车费27000元，未履行先审批后租用程序。
整改情况：一是加强财务管理，严格落实财务管理制度，严格执行公务用租车先审批后租用规定，加强公务用租车管理，杜绝类似问题再次发生。二是规范财务报销制度，按照财务管理制度履行相关报销程序，严格审核把关原始凭证，规范审核流程，严格执行财务会审制度，提高监督质量，杜绝不合理开支。三是加强培训。2026年2月11日，已组织镇村干部学习相关政策法规及管理制度，提升财务经办人员财经纪律意识和业务工作水平，规范报账流程和凭证附件，严禁白条入账和大额取现，对报销单据要素不齐的不予报销。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
6.白条列支食堂食材采购费用30026元
存在问题：抽查发现，2022-2023年，胜利镇人民政府以白条方式支付食堂食材采购费用30026元到单位职工个人银行卡上，缺乏发票等必要的原始凭证资料。审计期间，胜利镇人民政府已补开发票。
整改情况：一是再次梳理。组织工作人员再次核实近年食堂相关票据，结合问题清单，厘清2022-2023年食堂台账，结合采购及支出明细，补开发票，完善相关资料，做到账票一致。二是严格把关，规范审批程序。确保所有费用及票据有据可依，真实合理合规。三是加强培训。2026年2月11日，已组织镇村干部学习相关政策法规及管理制度，提升财务经办人员财经纪律意识和业务工作水平，规范报账流程和凭证附件，严禁白条入账和大额取现，对报销单据要素不齐的不予报销。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
7.未及时清理往来款项5967390.7元
存在问题：审计发现，截至2025年10月，胜利镇人民政府未组织及时清理账龄三年以上往来款项共计5967390.7元，其中应收款400000元，“其他应收款”496670元，“其他应付款”5070720.7元。
整改情况：一是开展财务人员业务培训，加强财务人员业务学习，努力提高财务人员的业务能力，严格执行政府会计准则。二是进行全面梳理，对发现的问题进行分阶段整改，做到有序整改。
整改进度：正在整改。
8.财务监管不到位，会计核算不准确6765025元
存在问题：审计抽查发现，2023年1-12月，胜利镇人民政府职工直发工资1120人次，实发工资4585067元，未在财务账内核算;2023年8月，胜利镇人民政府支付“2023年第一批中省财政衔接资金三叉沟产业路”项目资金677102元，未在财务账内核算;2023年10月，胜利镇人民政府将9-10月住房公积金支出166984元，误记为1669840元，虚增支出金额1502856元。上述3项费用共计6765025元，未在财务账内核算或核算不准确，影响财政收支的真实性、完整性。
整改情况：一是全面核查。经过核查，2023年1-12月工资和“2023年第一批中省财政衔接资金三叉沟产业路”项目资金由于23年刚开始使用预算管理一体化系统，在该平台发放工资和预算指标，并且在该平台做对应账；而其他账务在新中大平台做账，审计期间因为财务人员更换，不熟悉业务，未及时提供预算一体化平台账务账本，现已提供相关账本。二是规范财务做账，对于2023年10月，胜利镇人民政府将9-10月住房公积金支出166984元，误记为1669840元的问题，已进行预算会计账务调账。三是加强财务人员政策法规和业务学习，努力提高财务人员的业务能力和领导管理水平，严格执行财经纪律。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
9.固定资产管理不到位
存在问题：（1）未进行固定资产登记核算。审计抽查发现，胜利镇人民政府2022年10月至2024年11月购买的1套指纹锁、1台饮水机、2个书架、3台热水器，共计8899元，未纳入固定资产核算，也未登记固定资产管理台账，脱离监管。
（2）未建立固定资产卡片、未对固定资产盘点。胜利政府在固定资产日常管理中，未对固定资产实物建立固定资产卡片，近三年未对固定资产盘点。抽查发现，胜利镇人民政府实有电脑52台，固定资产登记台账中登记25台；实有空调22台，固定资产登记台账中登记9台。固定资产管理存在账实不符，脱离监管的情况。
（3）未按规定计提折旧。审计发现，2022-2024年，胜利镇人民政府在固定资产日常管理中，每年仅12月对固定资产计提折旧，未按月计提折旧。
整改情况：一是加强固定资产管理，严格落实固定资产管理制度，提升固定资产管理工作人员业务能力，杜绝类似问题再次发生。二是规范固定资产管理制度，按照管理制度严格执行，2026年2月11日，已组织镇村干部学习固定资产管理相关政策法规及管理制度，提升财务经办人员财经纪律意识和业务工作水平。三是补录相关固定资产，对新购固定资产及时登记核算，建立固定资产卡片，定期进行固定资产盘点并按规定计提折旧,做到账实相符。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
10.监督管理不到位，内部采购实施不规范
存在问题：审计抽查2023年、2024年胜利镇人民政府实施的部分内部采购项目,发现胜利镇人民政府采购领导小组未严格按照采购要求实施项目，存在被询价公司有关联、未询价、询价资料与合同中金额有涂改等问题。
整改情况：一是加强政府采购、内部采购管理，严格落实采购内控制度，严格按照相关规定实施采购，规范采购行为。杜绝类似问题再次发生。二是加强培训，已组织全体镇村干部学习《胜利镇政府采购内部控制制度》，提高干部纪律意识及业务水平。三是加强财务人员、采购人员政策法规和业务学习，努力提高财务人员、采购人员的业务能力，严格执行内控制度。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
（四）落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定方面
本次审计重点检查了胜利镇党委政府执行党风廉政建设相关情况、领导干部落实党风廉政建设责任情况和卿瑶同志、邓志祥同志本人廉洁从政情况。审计发现，胜利镇党委政府存在落实“过紧日子”要求不到位的问题。
落实“过紧日子”要求不到位，一般性支出、“三公”经费预算未按要求压减。
存在问题：胜利镇人民政府未严格落实“过紧日子”要求,2024年一般性支出预算、“三公”经费预算分别为1490560元、30000元，较2023年预算1160000元、20000元,分别增长28.50%、50%。
整改情况：一是加强对一般性支出、“三公”经费的预算管理，严格压减一般性支出，落实“三公”经费只减不增要求；2026年一般性支出预算按照正常增加标准执行，符合压减要求，“三公”经费预算30000元，没有增长，符合要求。二是加强财务人员政策法规和业务学习，努力提高财务人员的业务能力，严格执行财经纪律，做好后续年度预算编制工作，确保“三公”经费只减不增。
整改进度：已完成整改，并长期坚持。
中共武胜县胜利镇委员会
2026年3月13日