根据《中华人民共和国审计法》第二十三条的规定，武胜县审计局自2023年4月5日至6月15日，对武胜县交通运输局（以下简称“建设单位”）实施的武胜县CG05-CG51礼安镇火花村至葵树村公路新改建工程项目进行了跟踪审计，本阶段重点关注政策措施落实、项目资金管理使用、项目招标采购、项目基本建设程序、项目质量安全与进度管理等情况，并对重要事项进行了必要的延伸和追溯。2023年6月29日，县武胜县审计局向建设单位反馈了审计意见。按照审计工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。
（一）项目资金管理使用不规范
1.未按规定支付保险费。
整改情况：组织参建单位人员对该项目计量拨付资料进行了核实，查实原因为计量过程中监理及业主代表未认真核实保险费实际产生金额，将对于超出实际拨付的保险计量款在下一次计量中予以扣除，对监理单位相关人员进行约谈，已经整改到位。
2.未按规定支付安全生产费。
整改情况：组织参建单位人员对该项目计量拨付资料进行了核实，查实原因为安全措施费当中的进场材料未经监理验收确认，不符合安全措费计量要求，目前已要求监理单位对该部分资料进行了重新核实确认，相关费用将在下一次计量支付过程中予以保障。下一步将组织业主代表加强业务学习，熟悉掌握公路工程计量规则，加强对监理的教育，强化监理职能职责，规范计量工作流程，严格审核项目支付款项，确保项目资金安全，已经整改到位。
（二）建设程序不规范
1.未按规定编制项目可行性研究报告。
整改情况：该项目在未编制项目可行性研究报告的情况下便开展前期工作，违背了《政府投资条例》的相关规定。下一步将严格按照《政府投资条例》进一步要求，规范前期工作，确保项目前期工作程序规范合法完善无误，保障项目决策的科学性和投资高效性，已经整改到位。
2.未及时办理水土保持方案批复。
整改情况：及时组织人员编制水土保持方案，并于2023年5月26日取得批复，完善了该手续。下一步将合理规划项目前期工作办理计划，确保项目开工前各类手续齐全，杜绝未批先建，已经整改到位。
（三）建设管理不规范
1.未及时进行中间工程验收。
整改情况：在级配碎石施工过程中，现场管理与第三方检测机构只对厚度进行了随机抽检，考虑面积可在水稳铺筑后测量，将级配碎石面积验收与水稳层同时进行。已对相关人员进行批评教育，并组织设计单位及第三方检测机构对该部分工程量进行复核，确定了已完工程数量，已经整改到位。
2.部分隐蔽工程未进行验收及检测。
整改情况：对相关人员进行批评教育，并组织设计单位及第三方检测机构通过影像资料等原始资料对该部分工程量进行复核，确定了已完工程数量。下一步将对现场管理人员加强教育学习，提升专业水平，强化隐蔽工程检测验收标准，监督施工单位按图施工，确保每个在建工程严格按照要求进行中间工程验收计量，已经整改到位。
（四）现场监管不到位
1.对监理单位履职监管不到位。
整改情况：对监理工程师唐文广未按合同约定按时到岗的行为，按合同约定第二节专用条件第四十三条第5款对监理单位进行违约处罚；对现场业主代表进行批评教育，并要求监理单位人员离开项目务必向业主书面请假，得到批准后方可离场；监理员陈佳田监理资质已超过使用年限，赓即通知监理单位更换监理人员，并审核了新监理员资质，确认无误后要求进场开展监理工作，并对监理单位的管理制定了更细致的管理办法，已经整改到位。
2.对施工现场监管不到位。
整改情况：为确保工程质量及时整改问题，多次召开项目工作会议，并决定由县交通建设质量服务站与局建管三室、局机关纪委组成现场核查小组对该项目进行类似问题排查，并将发现问题落实到相关责任人，制定详细的整改计划并赓即整改。经过核查小组6月7日与6月26日现场核实及后期的跟踪，不合格工程已挖除重建，未按设计完成的工程量已完成建设。下一步将开展专项督查，组织专业力量对辖区内在建交通项目进行安全生产、质量管控以及项目管理等方面全覆盖专项督查，对发现问题立即督促整改，并做出严肃处理。上述问题已完成整改。
（五）其他需要说明的问题
1.专项施工方案专家论证不合规。
整改情况：在下一步项目建设过程中将对人员资质及身份进行严格审核，确保项目参建人员身份及资质符合工程建设中的各项要求，已经整改到位。
2.未按设计文件编制施工图预算文件。
整改情况：已责令设计单位对水沟材料做出设计说明，以预算文件商品混凝土边沟为准，并将加强对设计单位的管理，提高设计文件质量，已经整改到位。
3.施工工艺与预算文件不符。
整改情况：组织设计单位等相关单位实地查看施工现场，对排水沟工程进行了复核，对不符合要求的工程部位已督促施工单位完成挖除重建，已经整改到位。
4.部分管涵、排水沟直排方式影响边坡路及稳定性。
整改情况：组织设计单位等相关单位实地查看施工现场，并结合现场实际对涵洞、水沟排水方式进行了完善下一步工作中将对设计及预算编制过程严格把关，勘察设计过程中主动参与，及时优化设计方案，避免设计与实际脱节问题发生，已经整改到位。
欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：
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武胜县交通运输局
2023年9月12日