关于武胜县鸣钟镇党委书记龚泽兵同志、镇长何金钟同志任期经济责任履行情况的审计整改报告

武胜县审计局于2024年7月31日至2024年11月25日对我单位开展审计工作，提出审计整改要求及反馈意见，我单位党委高度重视，迅速行动，坚持问题导向，深入剖析原因，全面落实整改责任，扎实推进整改工作，现将审计整改情况报告如下：

一、整改工作基本情况

    （一）高度重视，迅速部署

在2024年12月17日收到审计报告后，镇党委赓即召开专题会议，研究部署整改工作。成立了以党委书记、镇长为双组长，人大主席及党委副书记任副组长，其他班子人员为成员的整改工作领导小组，负责统筹协调推进整改工作，确保整改任务事事有人抓、件件有着落。

    （二）深入剖析，制定方向

对照审计报告反馈的问题，镇党委组织各责任部门和相关人员进行深入剖析，查找问题根源，研究制定了《武胜县鸣钟镇党委书记龚泽兵同志、镇长何金钟同志任期经济责任履行情况审计的整改方案》。整改方案明确了整改目标、整改措施、责任领导、责任人员、整改时限，将审计报告反馈的4个方面12个问题细化分解为19项具体整改任务，确保整改工作全面覆盖、精准发力。

     （三）强化督导，确保实效

整改工作领导小组办公室定期召开整改工作推进会，及时掌握整改工作进展情况，协调解决整改过程中遇到的困难和问题。建立整改工作台账，对整改任务实行销号管理，完成一项、销号一项，确保整改工作按时序推进。加强对整改工作的监督检查，对整改不力、敷衍塞责的部门和个人进行严肃问责，确保整改工作取得实效。

        二、审计报告反馈问题整改落实情况

•       （一）贯彻执行重大经济方针政策和决策部署，推进区域经济高质量发展情况

1.违规约定工程质量保证金留存比例

具体问题：2023年3月，鸣钟镇政府与四川省广隆建设有限责任公司签订的武胜县2023年第一批中央、省委财政推进乡村振兴补助资金鸣钟镇小寨村晚熟柑橘产业园产业路油化工程项目施工合同中约定质保金扣留比例为5%，超过规定比例3%。

整改措施：1.与施工单位签订补充合同，约定工程质量保证金留存比例为3%；2.立即支付超出比例工程质量保证金14908元；3.在以后的项目中严格按规定执行工程质量保证金管理政策。

整改成效：2025年1月14日已签订补充协议，约定工程质量保证金留存比例为3%。并于2025年1月14日支付了超出比例工程质量保证金14908元。对以后的工程项目，严格按规定执行工程质量保证金管理政策。

2.促进优化营商环境不力，拖欠民营企业账款1409500元。

具体问题：鸣钟镇政府干部周转房建设项目监理服务、鸣钟镇龙庙村公路桥建设工程等2个项目均已完成验收并达到支付条件。截至审计日，上述项目应付未付工程款金额为1409500元。

整改措施：立即兑付康定市山鼎公路工程建筑有限责任公司1403100元。

整改成效：根据合同约定应支付合同总金额的80%，2025年12月19日支付500000元，2025年12月31日支付903100元，合计1403100元。

     （二）重大经济事项决策及执行情况

具体问题：2021年至2023年鸣钟镇政府购买垃圾清运服务、2021年至2023年年度预算应经党委会集体研究，但未经集体研究而实施。

整改措施：1.将“三重一大”集体决策制度纳入党委扩大会议进行学习；2.严格执行“三重一大”集体决策制度，防范此类问题再次发生。

整改成效：2025年1月17日在3楼党委会议室组织人员进行学习。

    （三）财政财务和内部管理及其他重要经济活动情况

1.镇、村两级固定资产管理不到位

（1）具体问题：截至2023年12月，鸣钟镇政府固定资产台账与财务账簿固定资产余额出现差额82670.11元。审计抽查发现，鸣钟镇政府购买的液晶显示器2台、高拍仪1台等固定资产金额合计66940元，未进行固定资产入账管理。审计现场查看发现，鸣钟镇政府使用的高拍仪1台、打印机2台、无人机1台等资产未张贴固定资产卡片，未明确资产使用部门及责任人。

整改措施：1.立即组织专人对镇上所有固定资产进行全面清查，对清查中发现的未入账资产立即补充登记，将财务账簿中的固定资产数据与台账进行逐一核对，找出差额原因并进行调整，确保财务账簿与台账的数据保持一致；2.党政办定期对镇固定资产登记情况进行核实并及时督促整改发现的问题，镇纪委对存在的违规行为及时开展谈话提醒；3.严格执行固定资产管理规定，明确使用责任人。

整改成效：对清查发现未入的资产立即在国资系统补充登记，对财务账簿中未计入的固定资产进行更正。严格执行固定资产管理规定，张贴固定资产卡片，明确使用责任人。

（2）具体问题：2021年3月至2023年12月，鸣钟镇小寨村村民委员会和小寨村股份经济合作联合社购买电脑1台、拖拉机1台等固定资产共计金额262809元；龙庙村村民委员会购买监控设备1套72000元。上述共计334809元未进行固定资产入账管理。

整改措施：1.立即组织人员对村固定资产进行统一清理、盘点，确保无一遗漏；2.严格执行“三资”管理制度；3.开展一次镇村干部参加的关于固定资产管理的专题培训。

整改成效：2025年1月24日在镇四楼会议室组织镇村干部参加关于固定资产管理专题培训，各村对辖区内固定资产进行清理、盘点，补充登记相关固定资产，严格执行“三资”管理制度。

2.监管审核不严，导致村干部骗取农机购置补贴2200元

具体问题：2021年11月，时任鸣钟镇小寨村文书卿某以个人购买秸秆粉碎还田机1台名义申请农机购置补贴，报经鸣钟镇农业服务中心审核通过后，获取农机购置补贴2200元。审计调查发现，卿某用于申报补贴的秸秆粉碎还田机实际由鸣钟镇小寨村股份经济合作联合社购买。

审计期间，卿某已退回2200元至小寨村股份经济合作联合社账户。

整改措施：1.镇纪委对片区农机购置补贴行为进行调查核实；2.加强对农机购置补贴申报的审查核实，严格按照农户申报、村核实、镇核查的程序办理。

整改成效：在审计阶段已退回2200元农机购置补贴，以后加强核查，严格按程序办理。

3.监管不严，导致村级财务管理不规范

（1）具体问题：龙庙村现金管理不规范。龙庙村村干部2021年至2022年期间，大额取现用于村务开支，审计抽查发现共取现4次，金额达219327.03元。

整改措施：1.由镇纪委会同镇财务工作人员对龙庙村2021年至2022年期间，大额取现用于村务开支情况进行调查核实，根据调查核实情况对涉及的村干部进行问责处理；2.镇村均严禁任何现金支付。

整改成效：各村（社区）账上均无现金，镇村严禁任何现金支付。

（2）具体问题：办公用品报销监管不严。审计抽查发现，2022年至2023年，龙庙村共报销购买办公用品费用21821.34元，报销资料中办公用品销货清单均无经办人或领用人签字确认。

整改措施：1.由镇纪委会同镇财务工作人员对龙庙村2021年至2022年期间，大额取现用于村务开支情况进行调查核实，并督促相关人员完善相关手续；2.组织镇村（社区）财务人员学习《武胜县鸣钟镇人民政府国有资产管理内部控制制度》，提升财务意识和业务水平；3.严格执行财务管理、内部控制等相关制度，防范此类问题再次发生。

整改成效：对2021-2022年龙庙村报销的相关单据进行查阅，并完善相关手续，在今后工作中严格执行财务管理、内部控制等相关制度，不再出现此类问题。

（3）具体问题：2023年4月鸣钟镇小寨村股份经济合作联合社收到武胜县现代农业园区管理委员会支付的旋耕费（用购买的拖拉机提供的耕地服务）21242.70元列“应付款-其他应付款-农业园区旋耕费”，未列作经营收入。

整改措施：1.镇财政所核实未列收入21242.70元具体情况；2.每月月末结账时核对相关入账科目，发现问题及时联系三资平台人员进行更正。

整改成效：2024年11月30日已联系三资管理平台人员更正凭证，今后结账时加强核对相关入账科目。

4.监管缺位，集体经济效益差

具体问题：购买大型农业机械长期闲置。鸣钟镇小寨村股份经济合作联合社2021年5月支出168000元购买拖拉机、秸秆粉碎还田机各1台，用于提供耕地服务。截至审计日，共提供耕地服务2次共计收入24553元。

整改措施：由大石村牵头，联合独巍山村、小寨村成立农机服务队伍，落实专人负责运营管理，拓展耕、种、防、收业务，提高机械利用率，增加集体经济收入。

整改成效：落实农机服务队伍负责运营管理，提高机器利用率。

5.内部审计工作管理不规范

具体问题：2021年7月以来，鸣钟镇政府内部审计工作长期由副镇长分管，未由主要领导直接分管。审计抽查发现，鸣钟镇政府2022年开展的《2019-2021年度村级项目建设资金管理专项审计》《武胜县鸣钟镇村活动室资产管理专项审计》2个内部审计项目实施方案均由财政所负责人编写并实施。

整改措施：1.调整鸣钟镇领导班子成员分工，将审计工作分管领导调整为鸣钟镇镇长；2.内部审计工作人员明确规定为党政办、经济发展和乡村振兴办公室工作人员。

整改成效：2025年1月17日已出相关文件，将审计工作分管领导调整为鸣钟镇镇长、内部审计工作人员明确规定为党政办。

6.公务用车未定点维修，涉及金额31705元

具体问题：鸣钟镇政府2021年至2023年期间皮卡车未按要求在指定的5家维修定点服务机构维修17次，经龚泽兵、何金钟签批同意后，支出维修费共计31705元。

整改措施：1.将皮卡车参照公务用车进行管理，严格落实使用审批及定点维修相关规定；2.明确专人负责公务用车的维修，并由镇纪委全程监督。

整改成效：2024年12月30日会议明确规定专人负责公务用车的维修，并由镇纪委全程监督；从2025年2月开始皮卡车在定点服务机构进行维修。

7.工程项目监督管理不到位

具体问题：聘用空壳企业实施项目监理，已支付监理费5000元。2023年6月，鸣钟镇政府通过询价方式与武胜建文建筑工程监理有限公司签订了鸣钟镇农贸市场基础设施建设工程的监理服务合同，并于2024年2月支付合同金额5000元。经武胜县社会保障局查询武胜建文建筑工程监理有限责任公司没有参保登记记录，项目实施过程中也未派监理人员对项目实施监理。。

整改措施：1.聘请第三方公司对农贸市场项目质量进行检测；2.追缴已支付的监理费用5000元，按合同约定追究监理单位责任。

整改成效：2025年1月8日已追缴回监理费5000元。

    （四）落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定情况。

具体问题：违规发放通讯费1620元。审计抽查发现，2021年至2022年期间，经何金钟签批同意，鸣钟镇政府职工舒芮（非领导职务）报销2019年10月至2021年12月共计27个月通讯费1620元。

整改措施：1.督促相关人员立即退回违规报销金额1620元；2.由镇纪委对相关责任人进行批评教育，并谈话提醒；3.全面梳理通讯费报销情况，防止类似问题再次发生。

整改成效：2025年1月8日相关人员已退回违规报销金额1620元。全面梳理通讯费报销情况，无此类问题。

•       三、整改后续工作及长效机制建设

•     （一）持续深化整改

虽然目前审计整改问题已基本完成整改，但我们深知整改工作永远在路上。我们将以此为契机，持续抓好整改工作，对已完成整改的问题进行“回头看”，防止问题反弹回潮；对尚未完全整改到位的问题，加强整改力度，确保按时完成整改任务。

•     （二）建立长效机制

在抓好整改工作的同时，注重从体制机制上找原因、补漏洞，建立健全长效机制。对整改过程中建立的各项制度进行梳理完善，真正做到用制度管人、管事、管权，从源头上预防和减少问题的发生。

•     （三）加强成果运用

将审计整改成果转化为推动单位改革的强大动力，把整改工作与镇中心工作紧密结合起来，进一步加强党的建设，提升内部管理水平，提高服务质量和效率，努力开创鸣钟镇各项工作新局面。